Онлайн-каси для ІП на ЕНВД в 2019 році

1. Хронологія зобов'язань по онлайн-кас ІП на ЕНВД
2. Особливості введення онлайн-кас для ІП на ЕНВД
3. Яка підійде онлайн-каса для ЕНВД
4. ІП на ЕНВД, що видають БСО
5. Яким ІП на ЕНВД дозволено взагалі не ставити онлайн-ККТ?
6. Чи буде відстрочка на покупку кас для ІП на ЕНВД?
7. Як вигідніше перейти на касовий облік ВП без працівників?
8. Податкові пільги для ІП на ЕНВД
9. Як ІП на ЕНВД підключити онлайн-касу
10. Популярні питання про онлайн-касах для ІП на ЕНВД
11. Який фіскальний накопичувач використовувати?
12. Чи є відстрочка до 2021 року?
13. Які штрафи для ІП на «вмененке», які не встановили касу вчасно?
14. Коли повинен поставити онлайн-касу ІП на ЕНВД без працівників, який торгує пивом?
15. ІП на ЕНВД продає сигарети. Працює в селищі, який є в списку п.г.т, де можна працювати без каси. ...
16. У перукарні два види діяльності на вмененке - послуги та торгівля (косметичними товарами). Можна поставити...
17. Чи треба встановлювати касу підприємцю, який торгує велосипедами та іншими спорттоварами на ринку?
18. Чи потрібна каса при торгівлі квасом влітку з нестаціонарного ларька? Форма оподаткування - ЕНВД.
19. Кажуть, що ІП на ЕНВД, які встановили онлайн-каси, звільнять від здачі податкової звітності. Це правда?

У статті розповімо, хто з ІП ​​на «вмененке» зобов'язаний був зареєструвати ККТ в 2018 році, а хто - в 2019-м. Кому з «вмененщіков» покладено податкове вирахування в 2019 році, і чи є відстрочка для впровадження апаратів?

Про що ви дізнаєтеся:

Хронологія зобов'язань по онлайн-кас ІП на ЕНВД

Перехід бізнесу на онлайн-каси згідно 54-ФЗ триває вже більше двох років. Спочатку нові ККТ, передають податківцям інформацію по інтернету, встановили торговельні мережі та інтернет-магазини.

У 2018 році до реформи приєдналися підприємці на спецрежими. З липня 2018 року стали обов'язковими онлайн-каси для ІП на ЕНВД, що мають найманих працівників.

Хронологія переходу ІП на поставлений режимі на онлайн-ККТ

Дата

Зобов'язання ІП на ЕНВД, пов'язані з онлайн-касами

1 липня 2018

Повинні встановити нові ККТ ІП на «вмененке», які займаються торгівлею або громадським харчуванням з наймом працівників.

1 липня 2019

Повинні працювати із застосуванням онлайн-кас ІП на ЕНВД без працівників, які трудяться в торгівлі або в сфері громадського харчування.

Треба встановити ККТ тим, хто надає послуги (незалежно від співробітників).

1 лютого 2021

До цього терміну треба почати вести потоварний облік в чеку. Тобто вказувати в фіскальному документі назва кожного товару, а не тільки суму продажу.

Важливо! Якщо ІП на «вмененке» в 2018 році ще працював без найманих працівників, а потім розширив свій бізнес і найняв собі помічників, то згідно із законом він зобов'язаний придбати і встановити онлайн-ККТ протягом місяця після працевлаштування персоналу.

Особливості введення онлайн-кас для ІП на ЕНВД

Онлайн-каси - необхідність для всіх підприємців, які працюють в торгівлі. З ініціативою прийняття закону 54-ФЗ виступали податківці, які хотіли за допомогою нових пристроїв контролювати продаж кожного товару.

Особливість онлайн-кас - передача даних в ФНС через інтернет в момент проведення операції купівлі-продажу.

Завантажити державний реєстр контрольно-касової техніки

Завантажити державний реєстр фіскальних накопичувачів

Завантажити список операторів фіскальних даних

54-ФЗ взяли швидко, але мікробізнес був проти, так як покупка онлайн-каси - істотний удар по бюджету ІП, який вважає кожну копійку. Витрати на онлайн-касу, накопичувач і обслуговування всього цього починаються від 15 тисяч рублів на рік.

Щоб хвилювань не було, влада вирішила відстрочити запровадження онлайн-кас для ІП на ЕНВД і патентній системі справляння податку. Під відстрочку 2018-2019 років потрапили підприємці, які до онлайн-кас раніше не використали апарати для видачі чеків у своїй діяльності. І впровадити каси для них - значить, не тільки розлучитися з 15-25 тисячами рублів, але ще і навчати співробітників.

Покрокову інструкцію переходу на онлайн-касу можна отримати тут >>>

Яка підійде онлайн-каса для ЕНВД

Підприємці на спецрежими, IP на ЕНВД або на патенті, в своєму роді везунчики: вони можуть встановити навіть автономні онлайн-каси, які можуть вести тільки сумовий облік (без вказівки товарів в чеку).

Працювати тільки з підсумковим обліком підприємцям дозволили тільки до 2021 року. Після цього, ймовірно, доведеться підключити «автономку» до комп'ютера або поміняти її на смарт-термінал або фіскальний реєстратор.

Автономні онлайн-каси - найпростіші пристрої, які можуть працювати без допомоги комп'ютера або планшета. Адже на маленькому екранчику автономної каси видно цифри, а команди можна задавати з клавіатури «автономки».

Фіскальні реєстратори - принтери чеків з підключенням до комп'ютера, які виконують функцію онлайн-кас. Коштують недорого і робота з ними зручніше, ніж з «автономку».

Смарт-термінали - онлайн-каси з великим екраном (розміром з планшет), які також можуть встановити ІП на ЕНВД. Так як вони не займають багато місця, але в них зручно вести поштучний облік, смарт-термінали вибирають ІП на «вмененке», що працюють в сфері громадського харчування (ларьки з шаурмою або млинцями, булочні і т.д).

Детальніше про касові апарати читайте в цій статті >>>

Підключення онлайн-каси до комп'ютера і установка на нього програми «бизнес.Ру Каса» дасть підприємцям на ЕНВД додаткові переваги:

• збереження даних про продажі в хмарному сховищі і доступ керівника до статистики продажів з будь-якого пристрою;
• занесення товарів в програму і реалізація поштучного обліку - визначення найбільш продаваних продуктів і товарів, які не користуються популярністю;
• можливість ведення і планування маркетингових акцій;
• використання функцій CRM - системи взаємодії з клієнтами: база контрагентів і розсилки з інформуванням про бонуси і розпродажах.

Спробуйте «бизнес.Ру Роздріб» прямо зараз >>>

ІП на ЕНВД, що видають БСО

У 2019 встановлювати онлайн-каси доведеться ІП на ЕНВД, які зараз заповнюють бланки суворої звітності. Коли буде встановлена ​​онлайн-каса, БСО видавати більше не буде потрібно.

Яким ІП на ЕНВД дозволено взагалі не ставити онлайн-ККТ?

Повністю звільнені від онлайн-кас деякі ІП на ЕНВД:

• працюють тільки з механічними торговими автоматами або торгують молоком, водою з цистерн;
• продають переважно пресу в кіосках;
• реалізують квитки прямо всередині транспорту;
• провідні роздрібну торгівлю (крім техніки, електроніки та їжі);
• які торгують на ярмарках і базарах (крім непродовольчих товарів на критих ринках і при продажу спортивних товарів, меблів і деяких інших непродовольчих категорій) і на фруктово-овочевих «развалах»;
• реалізують предмети, пов'язані з релігією;
• продають вироби народних промислів;
• що знаходяться у важкодоступній місцевості, де взагалі не працює інтернет (список таких районів складають регіональні влади, чи потрапляє ваш селище в нього, треба уточнити в адміністрації);
• компанії або ІП, яким перераховують на рахунок гроші тільки за платіжним дорученням в банку.

Чи буде відстрочка на покупку кас для ІП на ЕНВД?

ІП на ЕНВД без працівників, зайняті в торгівлі, отримали відстрочку до 1 липня 2019 року, тому більшість з них не встановили онлайн-касу. Їх хвилює - чи буде відстрочка продовжена до, наприклад, 2020 роки?

З цього приводу є кілька думок. ФНС стверджує, що відстрочення для ВП без співробітників не буде. Регіональні відділення періодично нагадують підприємцям про їхні обов'язки встановити техніку.

Однак в лютому Мінфін раптово заявив, що можливість відкласти впровадження кас для ВП без працівників розглядається. Зокрема, глава міністерства Антон Силуанов заявив, що відстрочка стикується з експериментом по введенню оподаткування для самозайнятих.

Чиновник заявив, що Мінфін намагається закінчити перехідний період без збою і з комфортними умовами для бізнесу.

Тому з приводу відстрочки остаточного рішення немає, будемо чекати офіційних документів навесні 2019 року.

Як вигідніше перейти на касовий облік ВП без працівників?

Виходячи з досвіду минулого року, не радимо чекати червня 2019 року, щоб купити касу. Можна поступово робити покупки, вишукуючи апарати або фіскальні накопичувачі зі знижкою.

Наприклад, придбати онлайн-касу в березні-квітні, а також знайти відповідний до неї фіскальний реєстратор. до реєстрації в податковій можна використовувати касу як принтер для друку чеків.

За допомогою касової програми апарат допомагає стежити за рівнем продажів і персоналом, а також дозволяє прискорити обслуговування.

Ці та інші можливості дає програма бизнес.Ру. З її допомогою ви можете вести повноцінний складський облік, підраховувати рентабельність продукції, прогнозувати прибуток, проводити акції і розпродажі, налаштовувати права касирів і багато іншого. Оцінити всі можливості програми бизнес.Ру можна безкоштовно >>>

Поставити апарат на облік можна перед датою впровадження, щоб не упустити можливість податкового вирахування .

Не забудьте перед цим підписати договір з ОФД!

Завантажити повний список операторів фіскальних даних >>>

Податкові пільги для ІП на ЕНВД

Для підприємців на ЕНВД, які встановили онлайн-ККТ в термін, існує можливість податкового відрахування за онлайн-касу. З огляду на, що для ЕНВД апарати потрібні недорогі і малопродуктивні, максимальний відрахування в 18 тисяч рублів може покрити всю вартість онлайн-каси і її обслуговування в перший рік.

Важливо! Для отримання податкової пільги треба встигнути не тільки купити, але і зареєструвати онлайн-касу в термін.

У 2019 відрахування за онлайн-касу можуть отримати ІП на ЕНВД без працівників або надають послуги, які зареєструють онлайн-касу до 1 липня 2019 року.

Про це написано в пп. 2.2 статті 346.32 Податкового кодексу Росії.

Там же зазначено, за що можна отримати податкове вирахування:

• сама ККТ;
• фіскальний накопичувач;
• програма для онлайн-ККТ;
• технічне обслуговування ККТ;
• вмонтовувані фіскального накопичувача в ККТ.

Важливо! Купівля підписки на сервіс «бизнес.Ру Каса» також може бути врахована в податковому відрахуванні. Спробуйте «бизнес.Ру Касу» прямо зараз >>>

Детальніше про те, як отримати податкове вирахування, читайте в цій статті >>>

Як ІП на ЕНВД підключити онлайн-касу

В принципі, на порядок реєстрації та принцип роботи з касою не впливає режим оподаткування. Для зручності і освітлення всіх питань представимо покрокову інструкцію про те, як підключити онлайн-касу ІП на ЕНВД.

1. Вибір онлайн-каси для ЕНВД. Можна вибирати будь-яку ККТ - «автономки», «фіскальнікі», «смарт-термінали». Якщо плануєте розширювати бізнес, то «автономки» краще не купувати, так як на них складно програмуються назви товару, з їх допомогою неможливо вести акції лояльності, а деяким автономним каси не підключити сканер для зчитування штрих-кодів.
2. Вибір ОФД - компанії, яка буде зберігати дані по кожному розрахунку і їх обробляти для відправки в податкову інспекцію.
3. Визначення того, як ви хочете зареєструвати апарат. Це можна зробити через сайт ФНС, але для онлайн-реєстрації потрібно отримувати електронний цифровий підпис. Другий варіант - написання заяви на реєстрацію особисто і відвідування податкової інспекції.
4. Реєстрація.

• Через сайт. Потрібно завести особистий кабінет на сайті ФНС, вказати про заявку дані і параметри каси, ОФД, скріплення всіх зазначених даних електронним цифровим підписом.
• У податковій інспекції особисто. Треба написати заяву на реєстрацію і віднести його до податкової.

5. Отримання від податківців реєстраційного номера (онлайн або при відвідуванні особисто). Як ввести свій номер в саму касу (як це зробити, зазначено в інструкції). З каси вилізе звіт про реєстрацію.

6. При онлайн-реєстрації 10 цифр з реєстраційного звіту треба занести в особистий кабінет користувача ККТ. Якщо ви відвідували податкову особисто, треба віднести паперовий чек в відділення ФНС.

7. При онлайн-реєстрації треба буде ще почекати картку від податківців, посилену кваліфікованої електронним підписом.

8. Номер реєстрації заноситься в особистий кабінет користувача ОФД.

Після цього реєстрація вважається пройденою: можна починати працювати.

Популярні питання про онлайн-касах для ІП на ЕНВД

Розглянемо окремі випадки і питання про нові ККТ, які виникають у ІП на «вмененке».

Який фіскальний накопичувач використовувати?

Підприємцям на «вмененке», чи не торгують підакцизними товарами (наприклад, сигаретами), треба встановити накопичувач на 36 місяців.

При сезонної торгівлі можна використовувати накопичувач з будь-яким строком дії.

Також будь-який накопичувач дозволено використовувати при автономному режимі, без онлайн-відправки відомостей в ФНС.

Чи є відстрочка до 2021 року?

Дійсно, влітку 2018 року депутати розглядали законопроект про можливу відстрочку впровадження ККТ для ВП без додаткового персоналу до 2021 року. Однак закон не був схвалений, так що відстрочення впровадження онлайн-кас ІП на ЕНВД без працівників до 2021 року не буде.

Які штрафи для ІП на «вмененке», які не встановили касу вчасно?

Передбачені для ВП без каси:

• при первинному порушенні штраф в 30 тисяч рублів, або 75% суми розрахунку (ціна товарів в чеках, що не були пробиті);
• повторне порушення може привести до призупинення роботи на 90 діб.

Є покарання для ІП, які поставили касу, але з якоїсь причини не стали пробивати чек в момент перевірки. Це штраф в 10 тисяч рублів.

Коли повинен поставити онлайн-касу ІП на ЕНВД без працівників, який торгує пивом?

Для роботи з пивом необхідно встановити в торгову точку комп'ютер, щоб працювати з ЕГАИС.

Робота в системі простежуваності алкоголю не залежить від впровадження онлайн-кас. Тому ВП без працівників, який торгує пивом, необхідно поставити ККТ відповідно до календаря. Тобто з липня 2019 року.

ІП на ЕНВД продає сигарети. Працює в селищі, який є в списку п.г.т, де можна працювати без каси. Чи треба її ставити?

Якщо ви продаєте підакцизні товари, то каса все одно потрібна. Тому доведеться працювати в автономному режимі, а потім особисто їздити в податкову здавати дані.

У перукарні два види діяльності на вмененке - послуги та торгівля (косметичними товарами). Можна поставити тільки один касовий апарат?

Ймовірно, в перукарні є наймані працівники. Тому для торгівлі косметичними товарами треба пробивати чеки з 1 липня 2018 року. Для послуг - з 1 липня 2019 року. Одну касу для цього використовувати можна.

Можна брати одну касу, коли ІП працює в різних режимах, наприклад, ЕНВД і УСН. Головне, щоб в чеку відбивалися продажу кожному з режимів. Це програмується за допомогою касової програми.

Наприклад, розділити товари і послуги по виду оподаткування можна за допомогою функціоналу програми для онлайн-каси «Бизнес.Ру Каса» .

Чи треба встановлювати касу підприємцю, який торгує велосипедами та іншими спорттоварами на ринку?

Спорттовари входять в список виключень. Для таких товарів потрібна онлайн-каса навіть для торговців на ринку. Так що ККТ обов'язкове для торгівлі велосипедами на ринку.

Чи потрібна каса при торгівлі квасом влітку з нестаціонарного ларька? Форма оподаткування - ЕНВД.

Якщо торгівля квасом ІП на ЕНВД здійснюється в розлив, то касовий апарат не потрібен. Такі підприємці звільнені від впровадження ККТ завдяки останнім змінам до закону про онлайн-касах (192-ФЗ). Детальніше про цей закон можна прочитати в цій статті >>>

Кажуть, що ІП на ЕНВД, які встановили онлайн-каси, звільнять від здачі податкової звітності. Це правда?

Такі розмови і плани російської влади дійсно існують. Зокрема, послаблення пропонують підприємцям на спецрежими, у яких податки не залежать від розміру виручки. Наприклад, «вмененщікам» або «патентнікам». Однак, коли наявність каси стане гарантією визволення від податкової звітності, поки неясно.