Правила внутрішнього контролю з метою ПІД / ФТ

1. Правила внутрішнього контролю з метою ПІД / ФТ - що це?
2. Вимоги до правил внутрішнього контролю з урахуванням змін 2016 року
3. Як вибрати зразок правил внутрішнього контролю

Правила внутрішнього контролю - це необхідна документація для ряду організацій-учасниць фінансового ринку. Про вимоги до названих документів з урахуванням змін 2016 року і актуальному зразку правил піде мова в цьому огляді.

Правила внутрішнього контролю з метою ПІД / ФТ - що це?

Вимоги до правил внутрішнього контролю з урахуванням змін 2016 року

Як вибрати зразок правил внутрішнього контролю

Правила внутрішнього контролю з метою ПІД / ФТ - що це?

Згідно з положеннями закону «Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму» від 07.08.2001 № 115-ФЗ, підприємства, чия діяльність пов'язана з обігом грошей та іншого майна, повинні виробити правила внутрішнього контролю, визначити відповідальних за впровадження зазначених правил співробітників і здійснювати інші процедури, спрямовані на ПІД / ФТ (запобігання відмиванню доходів та фінансуванню тероризму).

До фірм, які проводять свою діяльність на підставі правил внутрішнього контролю, відносяться:

• установи, які надають послугу мікрофінансування;
• кредитні організації;
• ломбарди;
• ювелірні фірми;
• оператори, що приймають платежі;
• підприємства пошти та зв'язку;
• фонди недержавного пенсійного страхування;
• лотерейні і букмекерські контори, тоталізатори;
• агентства в сфері нерухомості та лізингу;
• оператори зв'язку;
• страхові товариства і брокери;
• гравці ринку цінних паперів, що працюють на професійній основі;
• керуючі компанії інвестфондів.

За своєю суттю правилами внутрішнього контролю на підприємстві є внутрішня документація компанії, детально регламентує дії організації і її відповідальних співробітників в процесі здійснення підприємницької діяльності, спрямовані на виконання норм закону № 115-ФЗ.

Вимоги до правил внутрішнього контролю з урахуванням змін 2016 року

У наприкінці 2015 року в закон № 115-ФЗ були внесені значні зміни, які зажадали від зобов'язаних організацій доопрацювання своїх правил внутрішнього контролю. Умови по розробці правил визначено постановою Уряду РФ від 30.06.2012 № 667, згідно з яким зазначена документація повинна включати наступні програми внутрішнього контролю:

Не знаєте свої права?

Підпишіться на розсилку Народний Советнік'.
Безкоштовно, хвилина на прочитання, 1 раз в тиждень.

• визначення основ формування системи внутрішнього контролю;
• розпізнавання клієнтів, їх довірених осіб і тих, на чию користь здійснюється угода;
• визначення величини ризику проведення клієнтом розрахунків, зазначених у законі № 115-ФЗ;
• визначення розрахунків і угод, що вимагають особливого контролю, а також угод з наявністю ознак легалізації доходів і фінансування тероризму;
• документальної фіксації відомостей;
• визначення процедури зупинення розрахунків відповідно до закону № 115-ФЗ;
• спецпідготовки та навчання членів колективу в області застосування закону № 115-ФЗ;
• перевірки проведення внутрішнього контролю;
• збереження документації та даних, прийнятих в процесі застосування програм проведення внутрішнього контролю;
• ознайомлення з клієнтом;
• встановлюють процедуру відмови від виконання вимог клієнта про вчинення операцій;
• встановлюють послідовність дій при блокуванні грошей та іншого майна відповідно до норм закону № 115-ФЗ.

Правила внутрішнього контролю затверджуються керівником підприємства або індивідуальним підприємцем.

Як вибрати зразок правил внутрішнього контролю

Завантажити зразок правил внутрішнього контролю

За задумом законотворців кожна організація повинна розробляти правила самостійно з урахуванням напрямку своєї діяльності та інших особливостей роботи, але навіть при цьому зразок даного документа може стати істотною підмогою в його розробці.

В першу чергу при пошуку зразка підприємці звертаються, як правило, до сайту Росфінмоніторингу, де для скачування пропонується приблизний шаблон документа. Однак тут є один нюанс: даний зразок давно не оновлювався і складений у відповідності з редакціями законодавства 2012 року.

Запит в пошукових системах видає безліч ресурсів, які пропонують скористатися їхніми зразками правил внутрішнього контролю, - і в цьому випадку потрібно загострити увагу на наступних моментах:

1. Деякі сайти пропонують послуги зі складання правил, а не надають зразки документа у вільному доступі.
2. Не всі інформаційні портали встигають стежити за змінами законодавства і оперативно вносити поправки в пропоновані для загального користування документи, через що деякі зразки можуть не відповідати чинним вимогам закону.

Є ще один варіант: актуальний зразок правил внутрішнього контролю, складений з урахуванням всіх вимог законодавства, можна просто завантажити на нашому сайті.